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2018年度德阳市旌阳区财政局决算公开

点击数:31 次 发布日期:2019-10-18

索 引 号 008384360/2019-00074 主题分类 2018年决算情况说明
发布机构 区财政局 发文日期 2019-10-18 11:13:15
名  称 2018年度德阳市旌阳区财政局决算公开
文  号 主 题 词

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公开时间:2019年10月18日

 

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

附件1

附件2

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

 

第一部分  部门概况

 

    一、基本职能及主要工作

    (一)主要职能

    1、拟定和执行旌阳区财政、税收的发展战略、方针政策及中、长期财政规划、财政分配政策和财政改革方案;参与宏观经济分析预测和全区重大宏观经济政策的制定;提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全区财力的建议;制定构建地方公共财政体系的政策、制度;指导全区财政工作。

    2、贯彻执行国家统一的财政、财务、会计管理的法律、法规、制度;拟定全区财政、财务会计管理的规范性文件及实施办法;管理中央转贷的特种国债。

    3、编制年度区级预算草案并组织执行;受区政府委托,向区人民代表大会报告全区财政预算及执行情况,向区人大常委会报告财政决算;拟定财政税收收入计划;管理区级财政各项预算收入、预算外资金及财政专户;

    4、贯彻执行国家税法,根据国家有关规定授权,草拟、审核全区地方财税政策的实施办法;联系、协调与国税、地税等部门的税政业务工作;进行谁政检查;监督各类税收减免和有关税款退库事项。

    5、管理区级财政公共支出;贯彻执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》;制定需要全区统一的有关支出政策和开支标准;

    6、负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。

    7、组织和制定全区国库管理制定、国库集中支付制定,指导和监督国库业务,按规定承担国库现金管理工作。

    8、负责乡镇财政管理体制的拟订,指导乡镇财政预算决算工作。

    9、拟订和执行政府采购政策;制定全区政府采购管理制度;监督检查政府采购工作。

    10、贯彻执行社会保障资金财政管理制度;参与研究、拟订社会保障的政策、制度、办法、标准;管理区级政府的社会保障支出;

    11、贯彻和执行国有资产管理的方针政策;拟订全区国有资产管理的改革方案、规章制度、管理办法;指导区属国有企业改革和管理;

    12、管理和监督财政性经济发展支出、区级财政安排的经贸、农业支出、挖潜改造支出、科技支出以及区级投资项目的财政拨款资金;

    13、管理全区会计工作;贯彻实施《会计法》、《企业科技准则》等会计法律、法规和制度;

    14、负责全区财政监督检查工作,拟订财政监督的规章制度;监督财税方针政策、法律、法规的执行;检查反映财政收支中的重大问题;提出加强财政管理的措施建议;依法查处违反财经纪律和打击报复案件。

    15、组织财政业务和人才培训;负责财政信息、财政调研和财政宣传工作;

    16、承担区政府公布的有关行政审批事项。

    17、承办区政府交办的其他事项。

(二)2018年重点工作完成情况。

1、千方百计组织收入。2、民生保障稳步提升。

3、支持全区经济发展。4、积极推进财政改革

5、落实创新驱动发展。6、有效防范债务风险

二、机构设置

旌阳区财政局下属二级单位2个,其中行政单位1个。

本次公开数据主要包括本级决算和所属单位决算在内的汇总决算,所属二级单位为德阳市旌阳区财政投资评审中心和德阳市旌阳区政府与社会资本合作中心。

德阳市旌阳区财政局

一级预算单位

德阳市旌阳区财政投资评审中心 

  非独立核算单位

德阳市旌阳区政府与社会合作中心

  非独立核算单位

纳入区财政局2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:

1、德阳市旌阳区财政投资评审中心,

2、德阳市旌阳区政府与社会资本合作中心。

 

 

第二部分   2018年度部门决算情况说明

一、  收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计1365.99万元。与2017年相比,收入总计减少1371.95万元,增长/下降50.08%。主要变动原因是一般公共服务支出减少1326.55万元;教育支出增加7.63万元;社会保障和就业支出减少2.79万元;医疗卫生及计划生支出减少1.19万元;资源勘探信息等支出减少47.17万元;住房保障支出减少1.88万元。

2018年度支出总计1366.85万元。与2017年相比,支出总计减少1378.57万元,下降50.21%。主要变动原因是一般公共服务支出减少1326.55万元;教育支出增加7.63万元;社会保障和就业支出减少2.79万元;医疗卫生及计划生支出减少1.19万元;交通运输支出减少2万元;资源勘探信息等支出减少47.17万元;国土海洋气象等支出减少5万元;住房保障支出减少1.88万元;其他支出增加0.38万元。

(图1:收、支决算总计变动情况图)(柱状图)

二、决算情况说明

2018年本年收入合计1365.99万元,其中:一般公共预政拨款收入1365.99万元,占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元,占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入0万元,占0%。

(图2:收入决算结构图)(饼状图)

 

 

三、  支出决算情况说明

2018年本年支出合计1366.85万元,其中:基本支出719.96万元,占52.67%;项目支出646.89万元,占47.33%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

(图3:支出决算结构图)(饼状图)

 

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入总计1365.99万元。与2017年相比,收入总计减少1371.95万元,增长/下降50.08%。主要变动原因是一般公共服务支出减少1326.55万元;教育支出增加7.63万元;社会保障和就业支出减少2.79万元;医疗卫生及计划生支出减少1.19万元;资源勘探信息等支出减少47.17万元;住房保障支出减少1.88万元。

2018年财政拨款支出总计1366.85万元。与2017年相比,支出总计减少1378.57万元,下降50.21%。主要变动原因是一般公共服务支出减少1326.55万元;教育支出增加7.63万元;社会保障和就业支出减少2.79万元;医疗卫生及计划生支出减少1.19万元;交通运输支出减少2万元;资源勘探信息等支出减少47.17万元;国土海洋气象等支出减少5万元;住房保障支出减少1.88万元;其他支出增加0.38万元。

(图4:财政拨款收、支决算总计变动情况)(柱状图)

  

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1366.85万元,占本年支出合计的100%。与2017年相比,一般公共预算财政拨款减少1378.57万元,下降50.21%。主要变动原因是一般公共服务支出减少1326.55万元;教育支出增加7.63万元;社会保障和就业支出减少2.79万元;医疗卫生及计划生支出减少1.19万元;交通运输支出减少2万元;资源勘探信息等支出减少47.17万元;国土海洋气象等支出减少5万元;住房保障支出减少1.88万元;其他支出增加0.38万元。

(图5:一般公共预算财政拨款支出决算变动情况)(柱状图)

 

  

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1366.85万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出1152.46万元,占84.32%;教育支出(类)9.27万元,占0.67%;科学技术(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出146.04万元,占10.68%;医疗卫生支出19.63万元,占1.44%;住房保障支出38.59万元,占2.82%;其他支出0.86万元,占0.07%。

 

(图6:一般公共预算财政拨款支出决算结构)(饼状图)

 

 

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为1366.85,完成预算100%。其中:

1、201一般公共服务支出(类)20103政府办公厅(室)及相关机构事务(款)2010307法制建设(项)2.46万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是法制建设类支出完成了预算收入;

2、201一般公共服务支出(类)20103政府办公厅(室)及相关机构事务(款)2010399其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出(项)164.23万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出完成了预算收入;

3、201一般公共服务支出(类)20106财政事务(款)2010601行政运行(项)452.01万元,完成预算数100%,决算数等于预算数的主要原因是行政运行类支出完成了预算收入;

4、201一般公共服务支出(类)20106财政事务(款)2010602一般行政管理事务(项)273.01万元,完成预算数100%,决算数等于预算数的主要原因是一般行政管理事务类支出完成了预算收入;

5、201一般公共服务支出(类)20106财政事务(款)2010604预算改革业务(项)13万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是预算改革业务类支出完成了预算收入;

6、201一般公共服务支出(类)20106财政事务(款)2010605 财政国库业务(项)8.2万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是财政国库业务类支出完成了预算收入;

7、201一般公共服务支出(类)20106财政事务(款)2010606财政监察(项)6.58万元,完成预算100%;

8、201一般公共服务支出(类)20106财政事务(款)2010608 财政委托业务支出(项)164.13万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是财政委托业务类支出完成了预算收入;

9、201一般公共服务支出(类)20106财政事务(款)2010650事业运行(项)63.69万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是事业运行类支出类完成了预算收入;

10、201一般公共服务支出(类)20106财政事务(款)2010699其他财政事务支出(项)5.15万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是其他财政事务支出类完成了预算收入。

11、205教育支出(类)20508进修于培训(款)2050803培训支出(项)决算为9.27万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是培训支出类完成了预算收入。

12、208社会保障和就业支出(类)20805政事业单位离退休(款)2080504 未归口管理的行政单位离退休支出(项)决算为59.53万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是行政单位离退休支出类完成了预算收入;

13、208社会保障和就业支出(类)20805政事业单位离退休(款)2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出50.97万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费支出类完成了预算收入;

14、208社会保障和就业支出(类)20805政事业单位离退休(款)2080506 机关事业单位职业年金缴费支出20.58万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是机关事业单位职业年金缴费支出类完成了预算收入;

15、208社会保障和就业支出(类)20808抚恤(款)2080801 死亡抚恤(项)14.67万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是死亡抚恤类完成了预算收入;

16、208社会保障和就业支出(类)20899其他社会保障和就业支出(款)2089901 其他社会保障和就业支出(项)0.29万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是死亡抚恤类完成了预算收入。

17、210医疗卫生与计划生育支出(类)21011行政事业单位医疗(款)2101101 行政单位医疗支出(项)决算为14.89万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是行政单位医疗支出类完成了预算收入;

18、210医疗卫生与计划生育支出(类)21011行政事业单位医疗(款)2101102事业单位医疗支出(项)决算3.42万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是事业单位医疗支出类完成了预算收入;

19、210医疗卫生与计划生育支出(类)21011行政事业单位医疗(款)2101199 其他行政事业单位医疗支出(项)决算数1.32万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是其他行政事业单位医疗支出类完成了预算收入。

20、221住房保障支出(类)221022住房改革支出(款)2210201 住房公积金支出决算为3859万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是住房公积金支出类完成了预算收入。

21、229其他支出(类)22999其他支出(款)2299901其他支出(项)支出决算数为0.86万元,完成预算100%,。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明    

2018年一般公共预算财政拨款基本支出719.96万元,其中:

人员经费635.2万元,主要包括:基本工资147.93万元、津贴补贴264.45万元、奖金11.47万元、伙食补助费0万元、绩效工资0万元、机关事业单位基本养老保险缴费50.97万元、职业年金缴费20.58万元、基本医疗保险缴费18.31万元,其他社会保障缴费1.61万元、其他工资福利支出5.76万元、离休费0万元、退休费57.71万元、抚恤金14.67万元、生活补助0.06万元、医疗费0万元、奖励金0.1万元、住房公积金38.59万元、提租补贴0万元、购房补贴0万元、其他对个人和家庭的补助支出2.99万元等。
  公用经费84.77万元,主要包括:办公费16.68万元、印刷费0万元、咨询费0万元、手续费0.04万元、水费0.45万元、电费10.35万元、邮电费1.69万元、取暖费0万元、物业管理费7.2万元、差旅费13.17万元、因公出国(境)费用0万元、维修(护)费0.96万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0.1万元、公务接待费0.09万元、劳务费0万元、委托业务费0万元、工会经费4.95万元、福利费4.13万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费23.14万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出1.82万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出0万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.54万元,完成预算100%,与预算数持平。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元,占0%;公务接待费支出决算0.54万元,占100%。具体情况如下:

(图8:“三公”经费财政拨款支出结构)(饼状图)

 

 

1、因公出国(境)经费支出0万元,完成预算0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中:公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.54万元,完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少0.44万元,下降44.90%。主要原因是严格执行党的八项规定,制定廉政节约的措施并遵照实施的结果。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待8批次,65人次(不包括陪同人员),共计支出0.54万元,具体内容包括:接待上级检查农业股项目申报资金情况工作餐0.08万元;上级检查“两依状况”评估考核工作餐0.11万元;“一卡通”管理问题交叉检查工作餐0.29万元;接待广汉市财政局调研餐费0.06万元。其中:

外事接待支出0万元,

其他国内公务接待支出0万元,

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门(单位)在年初预算编制阶段,组织对“财政投资评审委托评审项目”开展了预算事前绩效评估,对5个项目编制了绩效目标,预算执行过程中,选取5个项目开展绩效监控,年终执行完毕后,对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

我局按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评,从评价情况来看,2018年整体支出情况良好,经费使用到位,使用效率提高,群众满意度全面提高。我局还自行组织了5个项目绩效评价,从评价情况来看,业务经费等项目支出情况基本良好。

(二)项目绩效目标完成情况
    本部门在2018年度部门决算中反映“软件正版化””政府综合财务报告编审”“e”财部门预算编制软件运行经费(部门、乡镇)专项资金”等5个项目绩效目标实际完成情况。

1.软件正版化项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9万元,执行数为9万元,完成预算的100%。通过项目实施,根据四川省政府推进使用正版软件工作领导小组办公室《关于开展政府机关软件正版化工作考核的通知》(川正办〔2017〕2号)和省政府考核组对德阳市考核检查反馈会有关精神,为进一步推进我局软件正版化工作,做好迎接国务院考核检查准备。软件已全部部署完毕,采购费用也已支付。目前,使用情况良好。

2、政府综合财务报告编审项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元,执行数为5万元,完成预算的100%。通过项目实施,保障全区2018年政府财务综合报告编审试点工作的开展,圆满完成2018年政府财务综合报告编审任务。发现的主要问题:2018年政府财务报告编审工作作为试点开展,根据文件精神及财务工作的需要,政府财务报告编审后期将会成为长效工作,后期还要加大费用支出。下一步改进措施:希望财政增加项目资金,继续保障工作经费,确保长期有效地做好该项工作。

3、“e”财部门预算编制软件运行经费(部门、乡镇)专项资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4万元,执行数为4万元,完成预算的100%。通过项目实施,扎实推进我区2018年各部门乡镇预算编审工作的开展,圆满完成2018年政府部门预算编审任务。发现的主要问题:无。

4、“财政投资评审委托评审专项资金”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数200万元,执行数为164.14万元,完成预算的82.07%。通过项目实施,通过预算评审核减不合理的预算支出,提高财政资金使用效率,评审结果认可度高,提高财政预算管理和提升财政资金绩效作用显著,项目单位及预算主管部门对项目满意度较高。提高项目建设单位对项目预算编制的重视程度,提高预算编制的规范化水平,理顺基本建设程序,对评审过程中发现的问题及时提出政策和管理建议。存在的问题:预算200万元,实际使用164.14万元,本项目预算编报时通常根据上一年度的执行情况预计,待评审方案出具结果时才能够根据评审项目金额核算应付的中介费用,因此资金实际使用数与预算安排存在一定差异。进一步改进措施:及时调整相关预算。财务人员及评审业务股室要及时沟通,根据全年预算执行情况,在确保相关业务正常开展的前提下,及时进行预算调整。

5、“财政绩效评价工作专项资金”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数25万元,执行数为14.8万元,完成预算的74%。通过项目实施,通过绩效评价核减不合理的预算支出,提高财政资金使用效率,评价结果认可度高,提高财政预算管理和提升财政资金绩效作用显著,项目单位及预算主管部门对项目满意度较高,发现的主要问题:预算执行率偏低,原因是本项目预算编报时通常根据上一年度的执行情况预计,实际支付费用根据公开采购招标时第三方公司的实际报价确定,因此资金实际使用数与预算安排存在一定差异。下一步改进措施:对于一些刚性支出项目或上级财政安排的项目支出,无法根据上年度的绩效评价结果,减少项目资金安排数。财务人员及评审业务股室要及时沟通,在确保相关业务正常开展的前提下,及时进行预算调整。

 

项目支出绩效目标完成情况表
  (2018 年度)

项目名称

软件正版化

预算单位

区财政局

预算执行情况(万元)

预算数:

9

执行数:

9

其中-财政拨款:

9

其中-财政拨款:

9

其它资金:

0

其它资金:

年度目标完成情况

预期目标

实际完成目标

根据四川省政府推进使用正版软件工作领导小组办公室《关于开展政府机关软件正版化工作考核的通知》(川正办[2017]2号)和省政府考核组对德阳市考核检查反馈会有关精神,为进一步推进我局软件正版化工作,做好迎接国务院考核检查准备

软件已全部部署完毕,采购费用也已支付。目前,使用情况良好

绩效指标完成情况

一级指标

二级指标

三级指标

预期指标值(包含数字及文字描述)

实际完成指标值(包含数字及文字描述)

项目完成指标

按照政府采购程序,预期支付9万元

严格按照政府采购程序,支付9万元

项目完成指标

项目完成指标

项目完成指标

项目完成指标

……

效益指标

效益指标

……

满意度指标

推进我局软件正版化工作

推进了我局软件正版化工作

 

 

项目支出绩效目标完成情况表
  (2018 年度)

项目名称

政府财务综合报告编审费

预算单位

区财政局

预算执行情况(万元)

预算数:

5

执行数:

5

其中-财政拨款:

5

其中-财政拨款:

5

其它资金:

0

其它资金:

年度目标完成情况

预期目标

实际完成目标

根据《四川省财政厅关于开展2018年度政府财务报告编制试点工作的通知》(川财库[2019]15号)文件要求,全面开展政府财务报告工作

签订编审服务协议,费用也已支付。圆满完成了2018年全区政府财务综合报告编审工作

绩效指标完成情况

一级指标

二级指标

三级指标

预期指标值(包含数字及文字描述)

实际完成指标值(包含数字及文字描述)

项目完成指标

预期支付5万元,做好全区政府财务综合报告编审

支付5万元,圆满完成2018年政府综合报告编审工作

项目完成指标

项目完成指标

项目完成指标

项目完成指标

……

效益指标

推进我区政府综合财务报告编审工作顺利开展

扎实推进我区政府综合财务报告编审工作顺利开展

效益指标

……

满意度指标

圆满完成2018年政府财务报告编审任务。

圆满完成2018年政府财务报告编审任务。

 

 

 

项目支出绩效目标完成情况表
  (2018 年度)

项目名称

“e”财部门预算编制软件运行经费(部门、乡镇)专项资金

预算单位

区财政局

预算执行情况(万元)

预算数:

4

执行数:

4

其中-财政拨款:

4

其中-财政拨款:

4

其它资金:

0

其它资金:

年度目标完成情况

预期目标

实际完成目标

确保编制工作顺利进行,圆满完成2018年全区部门预算编制工作

软件运行维护费用已支付到位,软件运行良好,编制工作顺利进行,圆满完成了2018年全区部门预算编制工作

绩效指标完成情况

一级指标

二级指标

三级指标

预期指标值(包含数字及文字描述)

实际完成指标值(包含数字及文字描述)

项目完成指标

预期支付4万元,做好全区2018年部门预算编制工作

支付4万元,圆满完成2018年部门预算编制工作

项目完成指标

项目完成指标

项目完成指标

项目完成指标

……

效益指标

确保我区部门预算编制工作顺利开展

有力的确保了我区2018年各部门乡镇部门预算编制工作的进行

效益指标

……

满意度指标

圆满完成2018年部门预算编审工作。

圆满完成2018年部门预算编审任务。

 

 

 

项目支出绩效目标完成情况表
  (2018 年度)

项目名称

财政投资评审委托评审专项资金

预算单位

区财政局

预算执行情况(万元)

预算数:

200

执行数:

164.14

其中-财政拨款:

200

其中-财政拨款:

164.14

其它资金:

0

其它资金:

年度目标完成情况

预期目标

实际完成目标

委托第三方咨询公司,对区级基建项目进行预算评审

已完成

绩效指标完成情况

一级指标

二级指标

三级指标

预期指标值(包含数字及文字描述)

实际完成指标值(包含数字及文字描述)

项目完成指标

委托中介机构对区级政府拟建投资项目进行预算评审

支付164.14万元,项目预项目预算执行及时、专项资金全部用于基建项目专项评审管理,项目内部管理制度健全,项目档案管理良好。

 

项目完成指标

项目完成指标

……

效益指标

提高财政预算管理和提升财政资金

通过预算评审核减不合理的预算支出,提高了财政资金使用效率

效益指标

……

满意度指标

财政预算管理和提升财政资金绩效作用显著,项目单位及预算主管部门对项目满意度较高。

 

财政预算管理和提升财政资金绩效作用显著,项目单位及预算主管部门对项目满意度较高。

 

 

项目支出绩效目标完成情况表
  (2018 年度)

项目名称

财政绩效评价工作专项经费

预算单位

区财政局

预算执行情况(万元)

预算数:

25

执行数:

14.8

其中-财政拨款:

25

其中-财政拨款:

14.8

其它资金:

0

其它资金:

年度目标完成情况

预期目标

实际完成目标

为履行部门职责,实现区级绩效评价工作的制度化、专业化和规范化,满足专业性要求,委托第三方中介专业造价机构进行绩效评价

在2018年通过公开采购方式完成了中介机构库招标工作,支付14.8万元中介费。

 

绩效指标完成情况

一级指标

二级指标

三级指标

预期指标值(包含数字及文字描述)

实际完成指标值(包含数字及文字描述)

项目完成指标

预期支付25万元,委托第三方中介专业造价机构进行绩效评价

通过公开采购方式完成了中介机构库招标工作,实际支付14.8万元,年度评价完成率100%,审核率100%,评价报告无重大差错

项目完成指标

项目完成指标

……

效益指标

通过绩效评价核减不合理的预算支出,提高财政资金使用效率,评价结果认可度高  

提高项目单位对项目预算编制的重视程度,提高预算编制的规范化水平,对评价过程中发现的问题及时提出政策和管理建议  

效益指标

……

满意度指标

提高项目单位对项目预算编制的重视程度,提高预算编制的规范化水平

财政资金绩效作用显著,项目单位及预算主管部门对项目满意度较高

 

(三)部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评,《区财政局部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对软件正版化项目、“e”财部门预算编制软件运行经费(部门、乡镇)专项资金项目等开展了绩效评价,《软件正版化项目2018年绩效评价报告》、《“e”财部门预算编制软件运行经费(部门、乡镇)专项资金项目2018年绩效评价报告》、《政府财务综合报告项目2018年绩效评价报告》、《财政绩效评价专项工作经费项目2018年绩效评价报告》、《财政投资评审委托评审专项资金项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2018年,区财政局机关运行经费支出84.77万元,比2017年减少13.64万元,下降13.86%。主要原因一是厉行节约,减少了开支;二是原国资股划出,减少了人员及内部管理开支。

(二)政府采购支出情况

2018年,区财政局政府采购支出总额58.02万元,其中:政府采购货物支出33.02万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出25万元。主要用于:我局政府采购电脑31.33万元,政府采购复印机1.69万元,旌阳区财务综合管理平台系统升级服务25万元政府。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日,区财政局共有车辆0辆,其中:部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。


 

名词解释

 

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…(二级预算单位事业收入情况)等。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…(二级预算单位经营收入情况)等。

4.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…(收入类型)等。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配:指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务(类)…(款)…(项):指……。

10.外交(类)…(款)…(项):指……。

11.公共安全(类)…(款)…(项):指……。

12.教育(类)…(款)…(项):指……。

13.科学技术(类)…(款)…(项):指……。

14.文化体育与传媒(类)…(款)…(项):指……。

15.社会保障和就业(类)…(款)…(项):指……。

16.医疗卫生与计划生育(类)…(款)…(项):指……。

17.节能环保(类)…(款)…(项):指……。

18.城乡社区(类)…(款)…(项):指……。

19.农林水(类)…(款)…(项):指……。

20.交通运输(类)…(款)…(项):指……。

21.资源勘探信息等(类)…(款)…(项):指……。

22.商业服务业(类)…(款)…(项):指……。

23.金融(类)…(款)…(项):指……。

24.国土海洋气象等(类)…(款)…(项):指……。

25.住房保障(类)…(款)…(项):指……。

26.粮油物资储备(类)…(款)…(项):指……。

……

……

……

(解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级,请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。)

27.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

31.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

 

(名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列,并根据本部门职责职能增减名词解释内容。)

 

 

第四部分  附件

 

德阳市旌阳区财政局2018年部门整体支出绩效评价报告

 

一、单位概况

(一)机构组成

德阳市旌阳区财政局机关内设办公室、预算股、国库股、综合股、农业股(农业综合开发办公室)、社会保障股、企业股、财税法规会计股、教课文股、财政监督检查分局(政府采购监督管理股)。德阳市旌阳区财政局下设机构有德阳市旌阳区财政投资评审中心、德阳市旌阳区政府与社会资本合作中心。

(二)机构职能

1、拟定和执行旌阳区财政、税收的发展战略、方针政策及中、长期财政规划、财政分配政策和财政改革方案;参与宏观经济分析预测和全区重大宏观经济政策的制定;提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全区财力的建议;制定构建地方公共财政体系的政策、制度;指导全区财政工作。

2、贯彻执行国家统一的财政、财务、会计管理的法律、法规、制度;拟定全区财政、财务会计管理的规范性文件及实施办法;管理中央转贷的特种国债。

3、编制年度区级预算草案并组织执行;受区政府委托,向区人们代表大会报告全区财政预算及执行情况,向区人大常委会报告财政决算;拟定财政税收收入计划;管理区级财政各项预算收入、预算外资金及财政专户。

4、贯彻执行国家税法,根据国家有关规定授权,草拟、审核全区地方财税政策的实施办法;联系、协调与国税、地税等部门的税政业务工作;进行财政检查;监督各类税收减免和有关税款退库事项。

5、管理区级财政公共支出;贯彻执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》;制定需要全区统一的有关支出政策和开支标准。

6、负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。

7、组织和制定全区国库管理制度、国库集中支付制度,指导和监督国库业务,按规定承担国库现金管理工作。

8、负责乡镇财政管理体制的拟订,指导乡镇财政预算决算工作。

9、拟订和执行政府采购政策;制定全区政府采购管理制度;监督检查政府采购工作。

10、贯彻执行社会保障资金财政管理制度;参与研究、拟订社会保障的政策、制度、办法、标准;管理区级政府的社会保障支出。

11、贯彻和执行国有资产管理的方针政策;拟订全区国有资产管理的改革方案、规章制度、管理办法;指导区属国有企业改革和管理。

12、管理和监督财政性经济发展支出、区级财政安排的经贸、农业支出、挖潜改造支出、科技支出以及区级投资项目的财政拨款资金。

13、管理全区会计工作;贯彻实施《会计法》、《企业科技准则》等会计法律、法规和制度。

14、负责全区财政监督检查工作,拟订财政监督的规章制度;监督财税方针政策、法律、法规的执行;检查反映财政收支中的重大问题;提出加强财政管理的措施建议;依法查处违反财经纪律和打击报复案件。

15、组织财政业务和人才培训;负责财政信息、财政调研和财政宣传工作。

16、承担区政府公布的有关行政审批事项。

17、承办区政府交办的其他事项。

 (三)编制概况

旌阳区财政局机关行政编制共37名,机关工勤3名,财政投资评审中心3名,政府与社会资本合作中心5名。退休人员26名。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况

2018年德阳市旌阳区财政局收入总额为1366.85万元,其中:当年财政拨款收入1365.99万元,事业收入0万元,上年结转收入0.86万元。

(二)部门财政资金支出情况

2018年德阳市旌阳区财政局支出总额为1366.85万元,其中:当年财政支出1366.85万元,结转下年0万元。相应安排支出预算1366.85万元,其中:一般公共服务支出1152.47万元,教育支出9.27万元,社会保障和就业支出146.04万元,医疗卫生19.62万元,住房保障支出38.59万元,其他支出0.86万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理

(1)预算编制情况

在编制预决算时严格按财政局相关规定和口径,坚持勤俭节约,大力控制行政成本,规范项目支出管理,坚持科学化、精细化管理原则。

(2)预算执行管理情况

2018年1-6月支出共610.28万元,占全年支出44.65%,预算执行情况良好。2018年1-9月预算支出共974.04万元,占全年支出71.26%。2017年1-11月预算支出共1047.07万元,占全年支出76.46%。全年执行情况良好,进度稳定。

(3)整体绩效管理情况

根据上级文件精神及安排,通过对本部门财政资金预算支出绩效进行自评,加强对预算执行效果、财务管理等方面的管理,促进机关厉行节约工作,健全完善制度办法,提升了机关履职成效,使财政资金使用更高效、合理。

基本支出和项目支出保障了本单位的正常运转,顺利完成区政府及上级部门交办的工作任务。

1、2018年我局严格按照政府采购计划和采购程序进行采购,没有出现违反政府采购的情况。

2、我局已将本单位国有资产纳入资产信息管理系统,截止2018年年末,资产信息与基本帐固定资产信息完全相符。我局安排专人专门负责资产信息管理工作。

3、我局内部控制制度健全,包括财务制度、差旅费管理规定等一系列制度。本年度没有出现因内控制度不健全或执行不到位,造成单位出现廉政风险或发生重大责任事故。

4、2018年我局按财政要求,及时完成了预算公开、决算公开及其他要求公开的工作。

5、我局完成了财政要求的2018年项目支出绩效评价,我局评价的项目是财政投资评审委托评审项目,并按时完成了上报工作。

6、我局依法接受财政监督,按照要求完成了各类上报及情况汇报工作。

(二)专项预算管理

我局重点项目绩效目标编制明确、量化,专项预算提前细化,专项预算项目程序严密、规划合理、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成情况良好、实施项目绩效考核、无违规记录等情况。

我局2018年“软件正版化项目”、““e”财部门预算编制软件运行经费(部门、乡镇)专项资金”“财政投资评审委托评审专项资金”项目专项经费,区财政均及时下发项目经费,没有出现延误挤占的情况。对于涉及采购项目的专项资金,我局严格按进度按照采购程序填报项目资金申报表申请由财政直接支付经费。

(三)结果应用情况

1、2018年我局依法履行职责,圆满完成了区委、区政府决策部署和重大工作任务。

2、2018年我局圆满完成了各项职能工作,全面落实积极的财政政策,以民生保障为重点,狠抓财源建设,积极组织收入,优化支出结构,严格预算约束,深化财税改革,有力地促进了经济社会平衡较快发展,全区财政预算执行情况总体良好,得到了各界群众的好评。

四、评价结论及建议

(一)评价结论。2018年我局部门支出绩效自评为良好。

(二)存在问题。专项资金使用管理力度需要继续加强。

(三)改进建议。2018年我局将继续加强项目资金的使用管理力度。

2018年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标

二级指标

三级指标

得分

部门决策(25分)

目标任务(15分)

相关性(5分)

5

明确性(5分)

5

合理性(5分)

5

预算编制(10分)

测算依据(5分)

5

目标管理(5分)

5

综合管理(30分)

专项资金分配时限(2分)

省级财力专项预算分配时限(1分)

1

中央专款分配合规率(1分)

1

中期评估(2分)

执行中期评估(2分)

2

绩效监控(5分)

预算执行进度监控(2分)

2

绩效目标动态监控(3分)

3

非税收入执收情况(2分)

非税收入征收情况(1分)

1

非税收入上缴情况(1分)

1

资产管理(6分)

资产管理信息化情况(2分)

2

行政事业单位资产报告情况(2分)

2

资产管理与预算管理相结合(2分)

2

内控制度管理(2分)

内部控制度健全完整(2分)

2

信息公开(6分)

预算公开(2分)

2

决算公开(2分)

2

绩效信息公开(2分)

2

绩效评价(5分)

绩效评价开展(2分)

2

评价结果应用(3分)

3

部门绩效情况(45分)

履职成效(20分)

部门特性指标

20

管理和监督财政性经济发展支出,审查财政性基本建设投资资金的概算、预算、决算

10

负责乡镇财政管理体制的决定,指导乡镇财政预算决策工作

5

拟定和执行政府采购政策;制定全区政府采购管理制度;监督检查政府采购

5

可持续发展能力(15分)

重点改革(重点工作)完成情况(5分)

5

科技(制度、方法、机制等)创新(5分)

5

人才培养(5分)

5

满意度(10分)

协作部门满意度(3分)

3

管理对象满意度(3分)

3

社会公众满意度(4分)

4

附件2

2018年软件正版化项目支出绩效评价报告

 

一、评价工作开展及项目情况

根据四川省政府推进使用正版软件工作领导小组办公室《关于开展政府机关软件正版化工作考核的通知》(川正办〔2017〕〕2号)和省政府考核组对德阳市考核检查反馈会有关精神,为进一步推进我局软件正版化工作,做好迎接国务院考核检查准备,我局特此采购软件一批。

采购清单及预算:操作系统Win7专业版35套。Office专业增强版5套。总计预算90000元。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

该项目绩效评价总体情况良好,能达到预期目标,社会效益和经济效益良好。

2018年项目支出绩效评价得分表

单位名称/     项目名称

软件正版化项目经费

一级指标

二级指标

三级指标

分值

得分

   项目决策      (20分)

 科学决策   (10分)

必要性      

(政策依据)

5

5

行性             (政策完善)

5

5

 绩效目标  (10分) 

明确性

5

5

合理性

5

5

   项目管理      (10分)资金管理     (7分)资金分配33
资金使用44
 项目执行    (3分)执行规范33
                 项目绩效      (特性指标70分) 项目完成    (20分)完成数量55
完成质量55
完成时效55
完成成本55
  项目绩效(50分)经济效益(可选项)4010
社会效益(可选项)10
生态效益(可选项)5
可持续效益(可选项)5
公平效率(可选项)5
使用效率(可选项)5
服务对象满意度    1010
总分100

 

(二)绩效分析

1、项目决策

根据四川省政府推进使用正版软件工作领导小组办公室《关于开展政府机关软件正版化工作考核的通知》(川正办〔2017〕2号)和省政府考核组对德阳市考核检查反馈会有关精神,为进一步推进我局软件正版化工作,做好迎接国务院考核检查准备,我局特此采购软件一批。

2、项目管理

采购清单及预算:操作系统Win7专业版35套。Office专业增强版5套。总计预算90000元。

3、项目绩效

上述采购已于2018年上半年结余,软件已全部部署完毕,采购费用也已支付。目前,使用情况良好。

三、存在主要问题

无。

四、相关措施建议

无。

 

 

2018年政府综合财务报告编审费项目支出绩效评价报告

 

一、评价工作开展及项目情况

根据《四川省财政厅关于开展2018年度政府财务报告编制试点工作的通知》(川财库[2019]15号)文件要求,全面开展政府财务报告工作,经费开支5万元。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

该项目绩效评价总体情况良好,能达到预期目标,社会效益和经济效益良好。

2018年项目支出绩效评价得分表


单位名称/政府综合财务报告编审
项目名称
一级指标二级指标三级指标分值得分
(20分)             项目决策(10分)    科学决策必要性    (政策依据)55
可行性    (政策完善)55
(10分)  绩效目标明确性55
合理性55
(10分)                项目管理(7分)    资金管理资金分配33
资金使用44
(3分)    项目执行执行规范33

(特性指标70分)    

    项目效益

(20分)  项目完成完成数量55
完成质量55
完成时效55
完成成本55

(50分) 

项目效益

经济效益(可选项)4010
社会效益(可选项)10
生态效益(可选项)5
可持续效益(可选项)5
公平效率(可选项)5
使用效率(可选项)5
服务对象满意度    1010
总分100

 

(二)绩效分析

1.项目决策

根据《四川省财政厅关于开展2018年度政府财务报告编制试点工作的通知》(川财库[2019]15号)文件要求,确保我区全顺利开展政府财务报告工作。

2.项目管理

政府财务报告编审经费5万元,支出5万元,支付率100%。该项目全年只有区财政拨付资金,无其他渠道资金来源。

该项资金开支范围、标准及支付进度等,支付依据全部合规合法,资金支付与预算相符。

3.项目绩效

扎实推进我区全面开展政府综合财务报告编审工作的开展,圆满完成2018年政府财务报告编审任务。

三、存在主要问题

2018年政府财务报告编审工作作为试点开展,根据文件精神及财务工作的需要,政府财务报告编审后期将会成为长效工作,后期还要加大费用支出。

四、相关措施建议

希望财政增加项目资金,继续保障工作经费,确保长期有效地做好该项工作。

 

 

 

2018年“e”财部门预算编制软件运行经费(部门、乡镇)专项资金项目支出绩效评价报告

 

一、评价工作开展及项目情况

根据区财政局拟定全区财政政策、财政体制、预算管理制度和中长期财政规划建议;拟定编制年度预算的工作要求和任务,确保部门预算编制工作顺利开展,需支付“e”财部门预算编制软件运行经费开支4万元。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

该项目绩效评价总体情况良好,能达到预期目标,社会效益和经济效益良好。

2018年项目支出绩效评价得分表

单位名称/项目名称“e”财部门预算编制软件运行经费(部门、乡镇)专项资金
一级指标二级指标三级指标分值得分
(20分)    项目决策(10分)       科学决策必要性(政策依据)55
可行性(政策完善)55
(10分)       绩效目标明确性55
合理性55

(10分)  

项目管理

(7分)        资金管理资金分配33
资金使用44
(3分)         项目执行执行规范33
(特性指标70分)        项目绩效(20分)         项目完成完成数量55
完成质量55
完成时效55
完成成本55
(50分)       项目效益经济效益(可选项)4010
社会效益(可选项)10
生态效益(可选项)5
可持续效益(可选项)5
公平效率(可选项)5
使用效率(可选项)5
服务对象满意度    1010
总分100

 

(二)绩效分析

1.项目决策

根据区财政局拟定全区财政政策、财政体制、预算管理制度和中长期财政规划建议;拟定编制年度预算的工作要求和任务,确保部门预算编制工作顺利开展,需支付“e”财部门预算编制软件运行经费开支4万元。

2.项目管理

政府财务报告编审经费4万元,支出4万元,支付率100%。该项目全年只有区财政拨付资金,无其他渠道资金来源。

该项资金开支范围、标准及支付进度等,支付依据全部合规合法,资金支付与预算相符。

3.项目绩效

扎实推进我区2018年各部门乡镇预算编审工作的开展,圆满完成2018年政府部门预算编审任务。

三、存在主要问题

四、相关措施建议

继续保障工作经费,确保长期有效地做好该项工作。

 

 

2018年财政投资评审委托评审项目

绩效自评报告

 

一、评价工作开展及项目情况

旌阳区财政投资评审中心是旌阳区财政局下属事业单位,其职责是负责开展区级基本建设项目预算投资评审,并对参与项目评审的中介机构进行日常管理。为了履行部门职责,实现区级基建项目资金评审的制度化、专业化和规范化,提高财政项目资金的使用效益,根据相关规定,评审中心设立了“基本建设项目预算评审”项目(以下简称 “本项目”)。

本项目是评审中心开展相关业务活动所必须的工作经费。随着评审项目数量逐年增多,项目专业性要求高,为满足需要,提高专业性水平,充分发挥社会中介机构的专业能力,评审中心对我区的基本建设项目,委托第三方中介专业造价机构进行预算评审,中介机构在完成委托评审任务后按照委托项目进行清算。在2016年通过公开招标方式完成了2017-2019年度的中介机构库招标入围工作。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

该项目绩效评价总体情况良好,能达到预期目标,社会效益和经济效益良好

 

单位名称/项目名称财政投资评审委托评审项目经费
一级指标二级指标三级指标分值得分
(20分)          项目决策(10分)     科学决策必要性(政策依据)55
可行性(政策完善)55
(10分)     绩效目标明确性55
合理性55
(10分)           项目管理(7分)      资金管理资金分配33
资金使用44
(3分)      项目执行执行规范33
(特性指标70分)                项目绩效

(20分)  

项目完成

完成数量55
完成质量55
完成时效55
完成成本55
(50分)     项目效益经济效益(可选项)4010
社会效益(可选项)10
生态效益(可选项)5
可持续效益(可选项)5
公平效率(可选项)5
使用效率(可选项)5
服务对象满意度    1010
总分100

 

    (二)绩效分析

    1、项目决策

    2018年,评审中心根据相关规定,承担了政府投资项目预算评审工作,在与预算单位进行充分沟通的基础上形成评审意见,出具评审报告,实现了基建项目预算的专业化和规范化,提高了财政项目资金的使用效率,较好的履行了财政部门的职能。全年项目评审任务全面完成,年度评审任务完成率达到100%,被评单位及业务股室满意度高。

    2.项目管理

    本项目为长期性项目,项目设立目标充分合理,项目管理情况总体良好,资金投入充分,采购程序合规,组织实施运行顺畅。操作管理制度健全,项目内部管理制度健全,项目档案管理良好。项目主要任务按时全面完成,主要产出全面实现,年度评审任务完成率达到100%。

    2018年本项目全年预算200万元,实际支付164.13万元,年末追减35.87万元,项目完成率82.16%。

    3、项目绩效分析

    (1)项目决策:项目适应区级财政评审管理的全局目标、依据充分、项目目标设定合理、绩效指标可衡量。项目预算执行及时、专项资金全部用于基建项目专项评审管理,项目内部管理制度健全,项目档案管理良好。

    (2)项目产出:年度评审任务完成率100%,评审报告审核率100%,评审及时完成,项目评审报告为项目预算资金拨付提供支撑,及时率达到85%以上,预算主管部门对评审反馈意见及时确认,评审报告无重大差错。

    (3)项目效益:通过预算评审核减不合理的预算支出,提高财政资金使用效率,评审结果认可度高,提高财政预算管理和提升财政资金绩效作用显著,项目单位及预算主管部门对项目满意度较高。

    (4)项目影响:通过预算评审,提高项目建设单位对项目预算编制的重视程度,提高预算编制的规范化水平,理顺基本建设程序,对评审过程中发现的问题及时提出政策和管理建议。

    三、存在问题

    1、预算执行率偏低,2018全年预算安排200万元, 支出164.13万元,资金使用率为82.16%。主要原因是本项目预算编报时通常根据上一年度的执行情况预计,待评审方案出具结果时才能够根据评审项目金额核算应付的中介费用,因此资金实际使用数与预算安排存在一定差异。

    2、改进措施

    及时调整相关预算。财务人员及评审业务股室要及时沟通,根据全年预算执行情况,在确保相关业务正常开展的前提下,及时进行预算调整。

 

 

第五部分   附表

 

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

 

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